1、內控規范》將內部控制的基本原理與行政事業單位的實際情況相結合,重點強化機制建設,將制衡機制嵌入到內部管理制度中,是指導行政事業單位加強內部管理的重要規范性文件。實施《內控規范》對提高單位管理水平,規范財經秩序,落實中央八項規定和《黨政機關厲行節約反對浪費條例》,建設服務型政府具有重要意義。
2、達到六個到位:行政職權清理到位;風險源(點)查找到位;防范措施制定到位;防范責任落實到位;內控長效機制建立到位;行政效能提高到位。
3、統一制定業務管理制度及操作規程,加強信貸管理、資金管理、會計管理、安全管理、行政管理,強化會計、出納、計算機系統等崗位和印章、密押、空白憑證交接保管的自身監管,使各項內控制度實現科學性、嚴密性、制約性和有效性,從而夯實內控工作基礎。
4、具體負責本局內部控制建設工作的組織實施及政策指導、培訓學習、信息報送和咨詢服務,實行定期例會和重大事項臨時會議制度,幫助解決內控制度建設和執行中遇到的實際問題。統籌規劃,全面實施內控建設是源頭治腐的重要抓手、履職能力的重要體現和管財理財的重要基礎。
5、內部控制評價工作計劃二:根據集團公司內部控制規范總體工作方案的進度安排,公司內部控制規范工作現已進入內控評價階段。為了配合國家監管部門及集團公司的要求,使內控評價工作有序、有效的開展,我們依據《企業內部控制基本規范》、應用指引、評價指引及公司內部控制制度,結合公司實際情況,特制定本工作方案。
6、年內控工作重心為內部控制制度基礎管理工作。內控管理制度原則的宣導內控管理法規制度及集團內控管理規范的討論、制訂及宣導工作計劃的制訂。按照宣導計劃,組織對集團相關管理人員實行宣貫對宣貫結果的跟蹤計劃實施時間3-4月份制度系統的整理自查階段。
1、佐佳咨詢公司認為管控準則與邊界劃分是集團管控的各功能模塊運行準則與組織分工邊界的劃分,設計時我們需要對集團管控的各個子功能如戰略管控、人力資源管控、財務審計管控、企業文化管控等,在集團總部與分子公司之間的運作邊界與基本準則的切割。它是我們設計管控流程的基本準則。
2、集團管控模式設計首先需要分析集團管控模式影響因素,隨后結合分析結果對治理模式進行設計,即母子治理設計的基本準則與指導思想;界定管控準則與劃分邊界,即戰略管控、財務管控、品牌管控等管控子功能的運行基本原則;最后對集團組織發展進行前瞻規劃,即明晰集團組織架構各層次基本功能定位與演變路徑。
3、著名的集團管控權威咨詢機構-佐佳咨詢集團率先原創性地提出“治理+管控準則與邊界+組織發展”的集團管控模式設計,其基本內容主要分為三個重要的構成:一是治理模式設計;二是管控準則與邊界劃分;三是組織發展規劃。
4、基于集團管控的核心準則,集團管控是為了實現集團公司整體利益最大化,因此管理與控制不是目的,僅僅是手段而已。任何的一種管理手段在帶來“保障”的同時,也都會帶來相應的“制約”的負效應。
5、華彩認為:整體利益最大化是集團管控的核心準則。整體利益最大化,不僅要關注集團公司內部個體的利益,更要關注集團公司整體利益,不僅要關注當前的利益,又同時要關注長遠的利益。
1、預算進入預算管控表后,可以進行預算管控,企業可以根據設置的預算檢查/凍結/解凍/執行節點來進行對應的預算管控和扣減,做到事前管控、事中凍結、事后解凍、消費扣減全流程閉環管控。
2、通過強大的跨表關聯功能,企業可以輕松關聯預算與業務單據明細,如預算調整、借還款等,實現即時查找和管理。而數字化業務流程定制,如預算調整審批流程,實現了自動化審批和信息同步,提升了業務處理效率。最后,速融云的智能多維度報表分析系統,能實時生成詳細的財務報告,滿足不同角色和部門的數據需求。
3、加強財務預算管理的方法是建立一套科學、合理的財務預算指標及定額標準,在制定財務預算標準時,要考慮歷史水平、企業內部平均水平和先近水平。財務預算的執行必須真正做到事前控制,并有相應的激勵制度。
4、首先,企業管理人員應該搞清楚企業的當前狀況和未來發展規劃,包括企業的規模、經營范圍、資金等,以便制定準確的預算。其次,企業管理人員應該根據企業的發展規劃,分析企業在未來一段時間內的財務需求,如投資、資金等,以便制定準確的預算。
5、提高財務管理效能的方法完善內部管理制度制度是管理的前提和基礎。只有確立制度的嚴肅性,堵塞制度的漏洞,才能開創財務管理的新局面。所以,爭先創優的第一步就是完善制度。